目 录
第一部分 抚顺市商务局概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 抚顺市商务局2020年度部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 抚顺市商务局2020年度部门决算报表
一、2020年度收入支出决算总表
二、2020年度收入决算表
三、2020年度支出决算表
四、2020年度财政拨款收入支出决算表
五、2020年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 抚顺市商务局概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家、省关于国内外贸易和国际经济合作的方针政策和法律法规，研究对外经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议。
（二）负责推进流通产业结构调整，推动流通标准化和连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。
（三）拟订全市贸易发展规划，促进城乡市场发展，推进农村市场和农产品流通体系建设，组织实施农村现代流通网络工程。
（四）承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作的责任，拟订全市电子商务发展规划和政策措施并组织实施，完善全市电子商务体系建设，推动电子商务的应用和发展。
（五）承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况。
（六）拟订全市对外贸易发展规划，推进全市对外贸易发展体系和新业态建设。
（七）牵头拟订全市服务贸易发展规划并开展相关工作，推动服务外包平台建设。
（八）拟订全市招商引资工作规划和计划并组织实施，负责联系抚顺异地商会和异地抚顺商会、行业协会、企业联合会。
（九）贯彻执行国家有关区域经济合作的方针政策和法律法规，拟订区域经济合作的政策措施，推进区域经济合作和经济技术交流工作。
（十）指导全市外商投资工作。
（十一）完成市委、市政府交办的其他任务。
二、部门决算单位构成
纳入抚顺市商务局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：无
第二部分 抚顺市商务局2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计4,600.51万元，包括：
1.财政拨款收入4,553.34万元，占收入总计的98.97%。其中：公共预算财政拨款收入4,553.34万元，政府性基金收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
3.事业收入0万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
4.经营收入0万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
6.其他收入0万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的XX%。主要是XX等。
8.上年结转和结余47.16万元，占收入总计的1.03%。主要是XX等。
与上年相比，今年收入增加2,117.71万元，增长85.30%，主要原因：2020年度中央及省拨付对企业补助资金收入增加很多。
（二）支出总计4,532.62万元，包括：
1.基本支出1,488.95万元，占支出总计的32.85%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,120.63万元，对个人和家庭的补助支出216.56万元，商品和服务支出149.97万元，资本性支出1.79万元。
2.项目支出3,043.66万元，占支出总计的67.15%。主要包括商品和服务支出79.32万元，对企业补助支出2,964.35万元。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
4.经营支出0万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
与上年相比，今年支出增加2,118.55万元，增长87.76%，主要原因：2020年度中央及省拨付资金对企业补助支出增加很多。
（三）年末结转和结余67.89万元。
主要是省下达招商引资奖补资金、离退休人员公用经费、职业年金、全面开招商引资及外事费等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少0.84万元，降低1.22%，主要原因：一是2019年度年末结转金额于2020年度收回和支付61.21万元，同时受疫情原因影响2020年招商引资、外事活动及离退休人员活动减少，省下达招商引资奖补资金、离退休人员公用经费、全面开招商引资及外事费各项增加结转金额53.93万元。二是12月份退休人员根据规定需要于2021年度办理手续，使职业年金等金额进行结转。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2020年度财政拨款支出4,532.62万元，其中：基本支出1,488.95万元，项目支出3,043.66万元。与上年相比，财政拨款支出增加2,118.55万元，增长87.76%，主要原因：2020年度中央及省拨付资金对企业补助支出增加很多。与年初预算相比，2020年财政拨款支出完成年初预算的360.87%，其中：基本支出完成年初预算的129.59%，项目完成年初预算的2,844.54%。
（二）具体情况。
2020年度财政拨款支出4,532.62万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1,016.00万元，占22.41%；社会保障和就业支出336.58万元，占7.43%；卫生健康支出82.66万元，占1.82%；商业服务业等支出2,982.28万元，占65.80%；住房保障支出103.87万元，占2.29%；其他支出11.23万元，占0.25%。
1.一般公共服务支出1,016.00万元，具体包括：
（1）行政运行965.85万元，主要是基本工资、津贴补贴、奖金、其他工资福利支出、公务用车运行维护费、办公费、印刷费、邮电费、劳务费、差旅费、工会经费、其他交通费用等支出，完成年初预算的117.38%，决算数大于年初预算数的原因主要是工作实绩考核奖金、未休假补贴、住房补贴年初均没有预算。
（2）一般行政管理事务3.98万元，主要是外事接待费支出，完成年初预算的26.53%，决算数小于年初预算数的原因主要是受疫情影响外事活动减少，费用减少。
（3）招商引资46.17万元，主要是印刷费、差旅费、公务接待费、会议费、劳务费、其他交通费等支出，完成年初预算的50.18%，决算数小于年初预算数的原因主要是受疫情影响招商活动减少、会议减少，费用减少。
2.社会保障和就业支出336.58万元，具体包括：
（1）归口管理的行政单位离退休172.16万元，主要是离休人员工资、护理费、离退休人员公用经费、取暖补贴等支出，完成年初预算的90.06%，决算数小于年初预算数的原因主要是受疫情影响，离退休人员活动减少。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费80.60万元，主要是机关事业单位基本养老保险费支出，完成年初预算的99.24%，决算数小于年初预算数的原因主要是很少量款使用2019年度以前剩余养老保险款支付。
（3）机关事业单位职业年金缴费26.59万元，主要是机关事业单位职业年金支出机关事业单位职业年金支出支出，完成年初预算的107.72%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员职业年金个人账户补息支出部分，年初没有预算。
（4）死亡抚恤57.23万元，主要是离退休人员丧葬抚恤支出支出，完成年初预算的%，决算数大于年初预算数的原因主要是这部分支出年初没有预算。
3.卫生健康支出82.66万元，包括：
（1）行政单位医疗82.53万元，主要是行政单位职工基本医疗保险支出，完成年初预算的114.35%，决算数大于年初预算数的原因主要是职工基本医疗保险缴费基数和缴费比例提高。
（2）公务员医疗补助0.13万元，主要是职工医疗费支出，完成年初预算的-%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初没有预算。
4.住房保障支出103.87万元，具体包括：
（1）住房公积金67.93万元，主要是职工住房公积金支出，完成年初预算的108.76%，决算数大于年初预算数的原因主要是职工住房公积金基数调整。
（2）购房补贴35.94万元，主要是职工购房补贴支出，完成年初预算的-%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初没有预算。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出43.73万元，完成年初预算的99.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是受疫情影响，招商活动及外事活动减少，费用减少。其中：因公出国（境）费11.23万元，公务接待费23.90万元，公务用车购置及运行维护费8.60万元。
1.因公出国（境）费11.23万元，主要用于2019年度出国团组人员费用，2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2020年因公出国（境）费比上年减少60.04万元，下降100%，主要是受疫情影响，2020年度未发生因公出国（境）费用，发生的11.23万元是为2019年度出国团组后追加部分的费用。
2.公务接待费23.90万元，主要用于接待招商工作中的客商、接待商会促进会人员、接待华侨、接待各外事人员等，2020年国内公务接待累计183批次，1012人，23.90万元。2020年公务接待费比上年减少28.04万元，下降53.99%，主要是受疫情影响，招商及外事工作活动减少等原因。
3. 公务用车购置及运行费8.60万元，比上年减少2.19万元，下降20.30%，主要是受疫情影响，招商及外事工作活动减少等原因。
公务用车购置费0万元，主要用于-等,当年购置公务用车0辆。
公务用车运行维护费8.60万元，主要用于公务用车加油费、过路停车费及车辆维修费等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1,488.95万元，其中：人员经费1,337.20万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴；日常公用经费151.75万元，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2020年抚顺市商务局机关运行经费支出151.76万元，比上年减少13.63万元，降低8.24%，主要原因是疫情影响，招商引资及外事活动等减少，差旅费、会议费及公务接待费减少。
（二）政府采购支出情况。
2020年抚顺市商务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2020年12月31日，抚顺市商务局共有车辆4辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车2辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金3,032.43万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到200%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是预算项目设定的合理性有待加强，预算绩效指标设定有待规范；二是预算编制流程有待加强，对预算绩效管理认识还有待提高。下一步将采取以下措施加以改进：一是遵循“统一领导、分工协作、相互配合”的原则，与财政及局内业务部门密切沟通合作、合理设定预算项目，共同推进绩效管理各项工作；二是进一步理顺部门职责，明确工作任务，规范预算编制流程；三是加强绩效管理宣传，更新绩效管理观念，提高绩效管理的认识，提升绩效管理能力。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
16.一般公共服务（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
17.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。
18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
19.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
20.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
21.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金及丧葬补助费。
22.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
23.医疗卫生（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
24.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映其他用于商业流通事务方面的支出。
25.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。
26.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
27.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 抚顺市商务局2020年度部门决算报表:
辽宁省抚顺市商务局.pdf 附件下载：